Voordeel

Het grote voordeel van een partnerpensioen op risicobasis is dat het een stuk goedkoper is dan een partnerpensioen op opbouwbasis. Dit laatste kent waardevorming en blijft levenslang verzekert. Het partnerpensioen op risicobasis hoeft daarentegen alleen maar te worden uitgekeerd als er voor pensionering en tijdens het dienstverband van de werknemer een overlijden plaatsvindt.

Nadelen

Op het moment dat een werknemer uit dienst treedt, vervalt de verzekering ten behoeve van het partnerpensioen. Vaak vindt er dan bij overlijden tussen het moment van uitdiensttreding en het moment van pensioeningang geen uitkering van partnerpensioen plaats. Het opgebouwde pensioenkapitaal (bij een premieovereenkomst) of ouderdomspension (bij een uitkeringsovereenkomst) komt ook niet meer tot uitkering en vervalt aan de pensioenuitvoerder.

Oplossingen

Pensioenuitvoerders bieden verschillende oplossingen om bij uitdiensttreding dit hiaat op te lossen. De meest gebruikelijke zijn als volgt.

• Het plaatsen van een restitutieclausule op het gespaarde pensioenkapitaal: bij overlijden voordat het pensioen is ingegaan wordt (meestal) 90% van het dan aanwezige pensioenkapitaal beschikbaar gesteld aan de nabestaande om een direct ingaand partnerpensioen in te kopen;
• Eénmalige inkoop partnerpensioen: op de ontslagdatum wordt éénmaal een bedrag betaald vanuit het dan aanwezige pensioenkapitaal. Zo wordt een partnerpensioen ingekocht dat levenslang uitkeert bij overlijden voor de pensioeningang;
• Verzekering van het partnerpensioen door maandelijkse premieonttrekking: het aanwezige pensioenkapitaal wordt iedere maand verlaagd om het partnerpensioen op risicobasis in stand te houden;
• Uitruil van ouderdomspensioen: bij een middelloonregeling kan een deel van het opgebouwde ouderdomspensioen bij uitdiensttreding worden omgeruild voor partnerpensioen.

Uiteraard kunnen we bij APS Pensioenteam met jou nagaan hoe dit in jouw pensioenregeling is geregeld en of dit aansluit bij jouw wensen.

Wat moet een werknemer doen bij uitdiensttreding?

Afhankelijk van de voorwaarden in het pensioenreglement is het meestal de taak van de werknemer zelf om bij uitdiensttreding het hiaat te voorkomen. De pensioenuitvoerder maakt de mogelijkheden kenbaar, maar actie vanuit de werknemer is vereist. Ook de werkgever heeft een verantwoordelijkheid om de vertrekkende werknemer te wijzen op de (financiële) risico’s die ontstaan door het vervallen van het partnerpensioen op risicobasis bij uitdiensttreding. De werknemer heeft bij uitdiensttreding twee opties:

• Hij kan gebruik maken van de mogelijkheden om het partnerpensioen te repareren;
• Hij kan kiezen voor waardeoverdracht van het opgebouwde pensioenkapitaal naar zijn nieuwe pensioenregeling. Uiteraard is dit alleen mogelijk als de werknemer in het nieuwe dienstverband een pensioenregeling heeft. In de meeste gevallen wordt na de waardeoverdracht ook rekening gehouden met het aantal dienstjaren van het voorgaande dienstverband. Deze dienstjaren worden meegenomen bij het vaststellen van de hoogte van het partnerpensioen. Op die manier wordt het ontstane hiaat in het partnerpensioen gerepareerd.

Mocht jij of jouw werknemer(s) meer informatie over dit onderwerp willen, kan APS Pensioenteam hierbij uiteraard helpen. Ook informeren wij graag over voor- en nadelen van bijvoorbeeld waardeoverdracht indien nieuwe werknemers met deze risico’s te maken hebben.

Liesbeth Hufen